Studia Podyplomowe-Doradztwo Podatkowe i Zarządzanie Podatkami

Więcej informacji

Studia Podyplomowe-Doradztwo Podatkowe i Zarządzanie Podatkami

  • Cele Program studiów obejmuje zagadnienia związane m.in. z systemem prawa podatkowego, międzynarodowym prawem podatkowym, prawem celnym, dewizowym i karno – skarbowym. W trakcie studiów słuchacze zdobywają niezbędną wiedzę i umiejętności w zakresie zobowiązań podatkowych, postępowania podatkowego, postępowania egzekucyjnego w sprawach podatkowych, ewidencji podatkowej i zasad prowadzenia ksiąg podatkowych oraz doradztwa podatkowego.
  • Profil słuchacza / wymogi Adresatami Studiów Podyplomowych są:
    * wszyscy zainteresowani poznaniem lub pogłębieniem znajomości prawa podatkowego i rachunkowości;
    * absolwenci wszystkich kierunków uczelni wyższych legitymujący się dyplomem ukończenia studiów wyższych magisterskich;
    * zainteresowani przygotowaniem się do państwowego egzaminu na doradcę podatkowego;
    * kadra menedżerska odpowiedzialna za decyzje finansowe, księgowi i pracownicy biur rachunkowych zajmujący się rozliczeniami podatkowymi, doradcy podatkowi zainteresowani aktualizowaniem posiadanej wiedzy.
  • Szczegółowe informacje Studia Podyplomowe
    Doradztwo Podatkowe i Zarządzanie Podatkami

    Program:

    * MODUŁ I:
    TEORIA PODATKU, SYSTEM PRAWA PODATKOWEGO I JEGO ŹRÓDŁA – 8 godzin dyd.
    1. Istota, funkcje i budowa podatków
    2. Źródła podatku
    3. Klasyfikacja podatków
    4. Rodzaje systemów podatkowych

    * MODUŁ II:
    MIĘDZYNARODOWE PRAWO PODATKOWE – 4 godziny dyd.
    1. Umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania
    2. Raje podatkowe
    3. Prawa Unii Europejskiej


    * MODUŁ III:
    RACHUNKOWOŚĆ – 24 godziny dyd.
    1. Podstawy prawne i zasady rachunkowości
    2. Majątek podmiotu gospodarczego i źródła jego finansowania
    3. Rachunek zysków i strat
    4. Rachunek przepływów pieniężnych
    5. Zestawienie zmian w kapitale własnym
    6. Sporządzanie, zatwierdzanie, badanie i ogłaszanie sprawozdań finansowych
    7. Operacje gospodarcze
    8. Księgi rachunkowe
    9. Wycena składników aktywów i pasywów na dzień bilansowy w trakcie roku obrotowego

    * MODUŁ IV:
    PODATKI I OPŁATY STANOWIĄCE DOCHODY GMINY – 4 godziny dyd.
    1. Ustawa o podatkach i opłatach lokalnych
    2. Podatek rolny
    3. Podatek leśny
    4. Opłata skarbowa
    5. Podatek od nieruchomości
    6. Podatek od spadków i darowizn
    7. Podatek od czynności cywilnoprawnych

    * MODUŁ V:
    ZASADY PROWADZENIA KSIĄG HANDLOWYCH I EWIDENCJI PODATKOWEJ; DOKUMENTACJA RACHUNKOWA I PODATKOWA – 16 godzin dyd.
    1. Wymogi prawne
    2. Księgi rachunkowe
    3. Podatkowa księga przychodów i rozchodów
    4. Ewidencja ryczałtu ewidencjonowanego od przychodów
    5. Ewidencja podatku od towarów i usług VAT
    6. Ewidencja przebiegu pojazdu
    7. Ewidencja kart wynagrodzeń
    8. Ewidencja środków trwałych
    9. Księgi rachunkowe a rozliczenia podatkowe
    10. Dokumenty i informacje w zakresie podatku dochodowego: PIT 2, PIT 4, PIT 8B, PIT 11, zeznanie roczne
    11. Dokumenty i informacje w zakresie podatku dochodowego: CIT 2, CIT 8
    12. Dokumenty i informacje w zakresie podatku od towarów i usług: VAT R, VAT-2, VAT-6, VAT-7


    * MODUŁ VI:
    PRAWO CYWILNE I GOSPODARCZE – WYBRANE ZAGADNIENIA – 8 godzin dyd.
    1. System prawny; stosowanie i wykładnia prawa
    2. Luki w prawie i kolizja przepisów
    3. Prawo prywatne i publiczne
    4. Prawo podatkowe a prawo cywilne
    5. Prawo gospodarcze
    6. Czynności prawne
    7. Umowy cywilnoprawne
    8. Rodzaje podmiotów gospodarczych
    9. Rodzaje działalności gospodarczej


    * MODUŁ VII:  
    ADMINISTRACJA SKARBOWA, KONTROLA SKARBOWA, PRAWO KARNE SKARBOWE - 8 godzin dyd.
    1. Administracja państwowa i samorządowa
    2. Organy podatkowe a organy kontroli skarbowej
    3. Przestępstwa i wykroczenia skarbowe
    4. Postępowanie karne skarbowe
    5. Kary i środki karne
    6. Postępowanie mandatowe
    7. Dobrowolne poddanie się egzekucji


    *  MODUŁ VIII:  
    USTAWA O SĄDACH ADMINISTRACYJNYCH; POSTĘPOWANIE EGZEKUCYJNE W ADMINISTRACJI W SPRAWACH PODATKOWYCH - 4 godziny dyd.
    1. Właściwości sądów administracyjnych
    2. Wymagania formalne i dopuszczalność skargi do sądów administracyjnych
    3. Przedmiot i podmiot postępowania
    4. Środki egzekucyjne
    5. Tok egzekucji administracyjnej
    6. Postępowanie zabezpieczające
    7. Rodzaje rozstrzygnięć sądów administracyjnych
    8. Pomoc obcego państwa w dochodzeniu należności


    * MODUŁ IX:
    ORDYNACJA PODATKOWA - 12 godzin dyd.
    1. Organy podatkowe i ich właściwości
    2. Powstawanie, zabezpieczanie, wykonywanie i wygasanie zobowiązań podatkowych
    3. Odpowiedzialność za zobowiązania podatkowe
    4. Postępowanie podatkowe
    5. Strony postępowania
    6. Załatwianie spraw
    7. Wzruszanie decyzji ostatecznych


    * MODUŁ X:
    PODATEK DOCHODOWY OD OSÓB FIZYCZNYCH - 16 godzin dyd.
    1. Podmiot i przedmiot opodatkowania
    2. Ograniczony i nieograniczony obowiązek podatkowy
    3. Źródła i koszty uzyskania przychodu
    4. Podstawa opodatkowania i wysokość podatku
    5. Stawki podatkowe i skala podatkowa
    6. Opodatkowanie przychodów z kapitałów pieniężnych i praw majątkowych
    7. Zwolnienia i ulgi
    8. Obowiązki podatników i płatników
    9. Zasady prowadzenia podatkowej księgi przychodów i rozchodów
    10. Zeznania podatkowe
    11. Uproszczone formy opodatkowania
    12. Karta podatkowa
    13. Ryczałt od przychodów osób duchownych
    14. Ryczałt od przychodów ewidencjonowanych


    * MODUŁ XI:
    PODATEK DOCHODOWY OD OSÓB PRAWNYCH - 16 godzin  dyd.
    1. Podmioty, przedmiot i podstawa opodatkowania
    2. Zwolnienia
    3. Źródła przychodów
    4. Koszty uzyskania przychodów
    5. Opodatkowanie: grup kapitałowych, leasingu i wierzytelności
    6. Pokrywanie strat
    7. Deklaracja podatkowe i roczne zeznanie podatkowe
    8. Opodatkowanie dochodów z udziałów w zyskach osób prawnych
    9. Podatek od gier i zakładów wzajemnych


    * MODUŁ XII:
    PODATEK OD TOWARÓW I USŁUG; PODATEK AKCYZOWY - 24 godziny  dyd.
    1. Zakres opodatkowania
    2. Odpłatna dostawa towarów
    3. Odpłatne świadczenie usług
    4. Eksport i import towarów
    5. Wewnątrz wspólnotowe nabycie towarów
    6. Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów
    7. Podatnicy i płatnicy
    8. Obowiązek podatkowy wewnątrzwspólnotowy
    9. Miejsce świadczenia
    10. Podstawa opodatkowania
    11. Wymiar i pobór podatku w imporcie
    12. Wysokość podatku, stawka 0%
    13. Zwolnienia podatkowe
    14. Odliczanie i zwrot podatku, odliczenia częściowe
    15. Rejestracja i deklaracje podatkowe
    16. Zapłata podatku
    17. Dokumentacja i ewidencje
    18. Interpretacje i wyjaśnienia
    19. Akcyza w imporcie wyrobów akcyzowych; zwolnienia
    20. Organizacja obrotu wyrobami akcyzowymi zharmonizowanymi

    *MODUŁ XIII:
    PRAWODAWSTWO CELNE UNII EUROPEJSKIEJ I KRAJOWE; PRAWO DEWIZOWE - 8 godzin  dyd.
    1. Źródła prawa celnego
    2. Przeznaczenie celne
    3. Dług celny
    4. Zwroty i umorzenia
    5. Postępowanie celne
    6. Organy celne
    7. Statystyka europejska intrastat, ekstrastat
    8. Obowiązki i ograniczenia dewizowe
    9. Zagraniczne delegacje służbowe


    *MODUŁ XIV:
    FUNDUSZE CELOWE I SYSTEM UBEZPIECZEŃ SPOŁECZNYCH I ZDROWOTNYCH W POLSCE – 8 godzin dyd.
    1. Państwowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych
    2. Fundusz Pracy
    3. Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych
    4. Zasady opłacania składek na ubezpieczenia społeczne i zdrowotne
    5. Świadczenia z ubezpieczenia społecznego
    6. Uprawnienia kontrolne ZUS-u


    *MODUŁ XV:
    PISMA PROCESOWE W POSTĘPOWANIU PODATKOWYM – 8 godzin dyd.
    1. Wnioski
    2. Odwołania skargi
    3. Zarzuty
    4. Wezwania
    5. Żądania


    * MODUŁ XVI:
    PRZEPISY O DORADZTWIE PODATKOWYM I ZASADY WYKONYWANIA ZAWODU DORADCY PODATKOWEGO – 4 godziny dyd.
    1. Ustawa o doradztwie podatkowym
    2. Zasady i tryb przeprowadzania egzaminu na doradcę podatkowego
    3. Zakres czynności doradztwa podatkowego
    4. Obowiązek ubezpieczenia
    5. Zakres czynności doradztwa podatkowego
    6. Analiza przykładowych zagadnień egzaminacyjnych na doradcę podatkowego
    7. Obowiązki i uprawnienia zawodowe doradcy podatkowego
    8. Odpowiedzialność za szkodę
    9. Odpowiedzialność dyscyplinarna
    10. Odpowiedzialność karna

    • MODUŁ XVII:
    SEMINARIUM DYPLOMOWE – 12 godzin dydaktycznych
    W ramach Studiów słuchacze zobowiązani są do zaliczeń i egzaminów objętych programem Studiów oraz do złożenia i obrony pracy dyplomowej. Słuchacze otrzymują świadectwo ukończenia Studiów Podyplomowych (zgodnie z wymogami MENiS)

Więcej informacji

Inne informacje związane z podatki inne